فرایند تامین ارز برای واردات

فرایند تامین ارز برای واردات :

این فرایند شانزده مرحله می باشد که برخی از آن ها توسط واردکننده و برخی دیگر توسط بانک عامل و صرافی ها انجام می گیرد. آن شانزده مرحله عبارتند از :

۱- ثبت سفارش توسط واردکننده

( واردکنندگان کالا در ابتدا باید با ورود به سامانه جامع تجارت به آدرس www.ntsw.ir  نسبت به ثبت سفارش اقدام نمایند)

* واردکنندگان کالا لازم است  برای خرید ارز از سامانه نیما در هنگام انجام عملیات ثبت سفارش در تب مالی و

بانکی  ( فیلد نوع عملیات ارزی را بانکی ) و ( فیلد تامین ارز را خرید ارز از سیستم بانکی ) انتخاب نمایند.

* واردکنندگانی که قصد دارند  ارز حاصل از صادرات خود جهت واردات کالا استفاده نمایند باید در هنگام انجام عملیات ثبت سفارش در تب مالی و بانکی ( فیلد نوع عملیات ارزی را بانکی ) و ( فیلد تامین ارز را از محل صادرات ) انتخاب نمایند.

 

ادامه نوشته

‌قانون مقررات صادرات و واردات

 

‌قانون مقررات صادرات و واردات
‌الف - كليات
‌ماده 1 - صدور و ورود هر نوع كالا منوط به رعايت اين قانون بوده و قوانين و مقررات مغاير ملغي است.
‌دولت موظف است مواد جديد يا مواردي كه نياز به اصلاح دارد، همزمان با لايحه بودجه سالانه جهت تصويب به مجلس شوراي تقديم نمايد.
‌تبصره - وزارت بازرگاني موظف است تغييرات تعرفه‌ها و جداول مقررات صادرات و واردات را به اطلاع مجلس شوراي اسلامي برساند.
‌ماده 2 - مبادرت به امر صادرات و واردات كالا به طور تجاري مستلزم داشتن كارت بازرگاني است كه بر اساس ضوابط قانوني توسط وزارت‌بازرگاني صادر مي‌گردد.
‌تبصره 1 - عضويت در اتاق بازرگاني و صنايع معادن براي متقاضيان و دارندگان كارت بازرگاني اختياري است.

ادامه نوشته

تاریخ ها در متن اعتبار اسنادی

 

تاريخ‌ها در متن اعتبار اسنادي

   1.  تاريخ گشايش اعتبار اسنادی Issuing date

  2.  تاريخ سررسيد پرداخت Maturity date

  3.آخرين فرصت حمل که توسط اعتبار اسنادي داده شده است Shipment date (latest date for shipment)

  4.تاريخ تحويل اسناد به بانک Expiry date or the latest negotiation date

براي ارائه مدارک به بانک معمولا 21 روز فرصت مي دهند در صورت عدم درج زمان براي تحويل بطور خودکار 21 روز از زمان انتشار بارنامه فرصت داده مي شود اما بشرط اينکه قبل و يا برابر با Expiry date  باشد.

البته آخرين تاريخ ارائه اسناد الزاما همان تاريخ انقضا نمی‌باشد.

برات

 

برات Draft

- صادر کننده برات همان فروشنده است. که از طريق بانک گشاينده اعتبار با ارائه سياهه درخواست مي گردد. و بانک گشاینده را متعهد می کند که مبلغ اعتبار را از خریدار اخذ کند بعد اسناد را در اختیارش قرار دهد.

 

- برات دو نوع است برات ديداري يا نقدي Turn draft/Sight draft  و برات مدت دار  Time draft.

برات نقدي در تجارت معمول تر مي باشد، در اين روش بانک گشاینده اسناد حمل را در صورتي که خریدار وجه پرداخت ها را تامین کرده باشد به خريدار ارائه مي کند.

 

در برات مدت دار زمان سررسيد معمولا سه ماه، 6 ماه يا 180 روز مشخص ميشود که بر اساس توافق طرفين از زمانهاي مشخصي مثل زمان ارائه پروانه سبز گمرکي آغاز مي گردد. و خريدار سعي مي کند زمان سررسید برات را از مراحل پایانی ترخیص قرار دهد (مثلا ارائه پروانه سبز گمرکي) تا مهلت بیشتری برای تامین وجه داشته باشد.

مسلما ۱۸۰ روز بعد از ارائه پروانه سبز گمرکی از ۱۸۰ روز بعد از تاریخ صدور بارنامه مهلت بیشتری به خریدار می دهد.

 

- استفاده از برات در کشورهاي غربي تقريبا منسوخ گرديده و در حال حاضر کشور هند و ... از شرکت هاي پتروشيمي ايران درخواست برات مي کنند.

اعتبار قابل فسخ و غير قابل فسخ Irrevocable versus revocable Letter of credit

 

اعتبار قابل فسخ و غير قابل فسخ Irrevocable versus revocable Letter of credit

 

-  اعتبار قابل فسخ توسط بانک گشاينده در هر زماني بدون اطلاع (without prior notice) ذي نفع قابل اصلاح يا فسخ مي بايد.

اگر قابل فسخ بودن يا نبودن اعتبار در متن اعتبار اسنادي ذکر نگردد طبق UCP500 ، اعتبار غير قابل فسخ در نظر گرفته می‌شود  

 

البته طبق UCP400 ذکر نکردن قابل فسخ بودن يا نبودن فرض بر قابل فسخ بودن تلقي مي گرديد.

تائيد شده و تائيد نشده Confirmed versus Not Confirmed Letter of credit

 

تائيد شده و تائيد نشده Confirmed versus Not Confirmed Letter of credit

در بعضی مواقع برای کاهش ریسک عدم دریافت (یا عدم اعتماد به بانک گشایش کننده اعتبار و یا شاید هم عدم آشنایی با بانک گشایش کننده)، فروشنده برای اعتبار تائید درخواست می کند. که بموجب آن یک بانک معتبر بین المللی ضمن تائید بانک گشاینده اعتبار در واقع متعهد به پرداخت نیز می گردد.

 

اعتبار تائید شده حتما غیرقابل برگشت می باشد.

 

Silent Confirmation  چيست؟ بعضي مواقع بانک گشايش کننده قبول نمي کند (به خاطر اعتبار بين بانکها) که مورد تائيد قرار گيرد و همچنين فروينده خريدار را ملزم به گرفتن اعتبار کرده است. در اين گونه موارد خريدار به بانک ثالث معتبر بين المللي که معمولا اعتبار مي دهد (به سفري بانک گشاينده) مراجعه مي کند و با پرداخت حق تائيد درخواست اعتبار تائيد شده را مي کند. و اين بانک مستقل از بانک گشاينده ضمن تائيد بانک گشاينده متعهد به پرداخت مي گردد. در اين حالت بانک تائيد کننده اسناد حمل را خريداري مي کند و به خريدار مي فرويد. تائيد مسکوت جزء مقررات UCP نمي بايد.

(مثلا بانک رفاه کارگران به عنوان گشاينده که به خاطر وجهه خود حاضر نيست مورد تائيد قرار گيرد و شعبه بانک HSBC در دبي حاضر به تائيد مسکوت مي بايد.) همچنين اعتبار اسنادي تائيد شده حتما irrevocable بايد مي بايد.

اعتبار اسنادی تنخواه گردان یا چرخشی Revolving L/C

اعتبار اسنادی تنخواه گردان یا چرخشی Revolving L/C

این اعتبار اسنادی با مبلغی مشخص در بانک گشایش می شود و به بانک ابلاغ کننده (پرداخت کننده) اجازه می دهد تا به دفعات مختلف در برابر دریافت اسناد حمل از ذینفع تا مبلغ مشخصی پرداخت کند (در اعتبار سقف مبلغ قابل پرداخت و زمان و دوره اعتبار این نوع پرداخت ها ذکر می گردد. )

مثال: شرکت کالای نفت ایران برای خرید خود از شرکت انگلیسی یک اعتبار به نفع دفتر خود در لندن به ارزش ۱۰ میلیون دلار گشایش می کند و طبق متن اعتبار به دفتر خود اجازه می دهد به تعداد مثلا ۱۰ بار  تا همین سقف کالا خریداری کرده و به ایران بفرستد و به ازای تحویل اسناد به بانک مبلغ خود را دریافت کند.

حالا اگر بتوان از کسری های خرید (که سقف اعتبار را پر نکرده است در مثال بالا ۱۰ میلیون دلار) در دفعات دیگر استفاده کرد به آن اعتبار اسنادی گردان غیر تراکمی گویند. که باید در متن اعتبار ذکر گردد.

در ایران فقط چند شرکت خاص وابسته به وزارت نفت و نیرو، بخاطر خریدهای مهم مجاز به استفاده از این نوع اعتبار می باشند.

خواننده گرامی روش کار این اعتبار با Partial shipment اشتباه نشود زیرا بانک به اندازه مبلغ گشایش شده ضمانت می گیرد و بانک متعهد به پرداخت های متعددی می باشد ولی در روش Partial shipment ارزش پرداخت اصلی را در چند قسمت پرداخت می کند.

اعتبار اسنادی قابل انتقال و غیر قابل انتقال Transferable versus Non Transferable L/C

 

اعتبار اسنادی قابل انتقال و غیر قابل انتقال Transferable versus Non Transferable L/C

قابل انتقال بودن اعتباری اسنادی مجوزی است برای ذینفع جهت انتقال تمام یا بخشی از اعتبار به ذینفع دوم Subcontractor.

 

در این اعتبار تنها بانک گشایش کننده دارای تعهد پرداخت می باشد.

کارمزد انتقالات بعهده ذینفع اول  First Beneficiaryمی باشد.

در این روش دو اعتبار داریم که اعتبار اول را Master گویند که منهای قیمت، تاریخ  و واحد باید کاملا با LC انتقالی مطابقت داشته باشند.  و اجازه انتقال باید در متن اعتبار اصلی (Master) قید گردیده باشد.

این روش به نفع خریدار است ولی فروشنده چون بانک ابلاغ کننده تعهد پرداخت ندارد با ریسک عدم دریافت روبروست.

طبق UCP 500 نام بانک انتقال دهنده باید در متن اعتبار درج گردد. 

 

در متن اعتبار اگر کلمات زیر به جای Transferable  ذکر شود اعتبار قابل انتقال تلقی نمی شود. لذا حتما باید کلمه Transferable قید گردد.

 

 transmissible, assignable, divisible, and fractionable.

اعتبار اسنادی مستقیم Hand on L/C

 

اعتبار اسنادی مستقیم Hand on L/C

در این مورد بانک گشایش کننده اعتبار عملیات ابلاغ و پرداخت به ذینفع را نیز بعهده می گیرد و فروشنده با ارسال اسناد حمل به همین بانک گشایش کننده مبلغ درخواستی را دریافت می کند.

در زمانی به کار می رود که فروشنده به بانک گشایش کننده اعتماد دارد.

این اعتبار روش خوبی برای استفاده در گشایش اعتبارات ریالی داخل کشور می باشد. در حال حاضر اعتبار ریالی در کشور در حال رونق می باشد که بانک متعهد به پرداخت و درقبال دریافت مدارک حمل می شود.

اشخاص درگیر در اعتبار اسنادی

 

اشخاص درگیر در اعتبار اسنادی

1-   بانک منتخب: Nominated Bank بانکی که توسط بانک گشایش کننده اعتبار برای پرداخت، قبولی برات و یا معامله اسناد انتخاب شده است. این بانک می تواند متفاوت از بانک ابلاغ کننده اعتبار باشد.

2-    Confirming Bank

3-    بانک ابلاغ کننده Advising Bank بانکی است که به فروشنده ابلاغ می کند که به نفع وی اعتبار گشایش یافته است. این بانک در کشور ذینفع واقع شده و می تواند شعبه ای از بانک گشایش کننده باشد.

4-    بانک گشایش کننده Issuing Bank بانکی است که در کشور خریدار واقع شده (نه الزاما) و به درخواست خریدار به نفع فروشنده اعتبار باز می کند.

5-    ذینفع Beneficiary طرفی است که اعتبار برای او توسط خریدار/ وارد کننده از طریق بانک گشاینده باز شده است.

6-    درخواست کننده Applicant  درخواست گشایش اعتبار به نفع فروشنده را می نماید که همان خریدار یا واردکننده است.

7-    Paying

8-    Accepting

9-    Negotiating Bank